專案資金管理制度 專案資金管理制度及執行情況精品多篇

專案資金管理制度 專案資金管理制度及執行情況 篇一

專案單位資金管理制度

為嚴肅財經紀律，進一步規範專案資金管理，提高專案資金、財務管理水平和資金使用效益，統一申報、建設、考評和驗收程式，按照著力構建有利於科學發展的體制機制的要求，根據有關規定，結合實際，特制定本管理制度。

一、專案資金的申報制度

（一）專案資金由單位相關部門及所屬企業按照相關規定組織申報。

（二）專案資金申報檔案必須真實、科學和完整，專案申報單位應提交專案可行性研究報告，以及其它規定的檔案原件或影印件，並裝訂成冊。

（三）單位相關職能部門及分管領導提出初審意見，經領導班子會議研究同意後，經單位主要領導審定，再行上報上級主管部門。

（四）申報部門以正式檔案上報上級主管部門，並隨時跟蹤上級主管部門批准情況。

二、專案資金的使用制度

（一）建立會計核算制度。嚴格按照專項資金管理辦法規定，嚴禁套取專案資金，嚴禁公款私存，設定帳外帳和“小金庫”。

（二）實行政府採購制度。對專案工程及所需的主要實物和裝置，嚴格按照政府採購規定，進行公開招標和集中採購。

（三）建立健全專案資金審查審批程式和財務制度，資金的使用必須符合專案資金管理辦法規定。

三、專案資金的監督管理和驗收審計制度

（一）堅持公示制度。對於專項資金專案，在專案實施前，專案實施單位應主動公示專案建設內容和資金等情況。

（二）定期報告制度。各專案實施部門或單位定期向專案單位報送專案實施進展情況。

（三）檢查驗收制度。杜絕在專案執行中存在嚴重弄虛作假的現象，隨時接受上級主管

部門及相關部門的檢查；專案完工後，主動申請和接受上級主管部門對工程專案的質量、財務等情況進行驗收工作。

（四）接受審計制度。為防止發生違反資金管理使用規定的行為，上級補助資資金建設的工程，專案竣工後，應按規定由審計部門對工程進行審計並出具審計報告。

四、專案實施績效考評制度

（一）經檢查、驗收和審計的專案，由分管領導組織對實施方案制定、各方面資金整合、各項資金使用和管理、專案實施效益和是否有違規違紀行為等進行績效考評。

（二）績效考評採用百分制打分辦法，根據得分的具體情況排定名次。

五、專案資金的財務管理制度

（一）專案資金應按工程進度進行拔付，對沒有開工或進度緩慢的專案應適當調整或取消補助款。

（二）專案資金使用堅持量入為出的原則，嚴格控制專案資金的支出範圍，杜絕不符合規定支出，隨時接受主管部門、財政部門及審計部門的檢查、監督和審計，做到專款專用。

（三）報銷用的發票必是合法的票據。不符合規定要求的票據，一概不予報銷。

購買各種物品、材料的發票，必須有購貨單位全稱、品名、數量、單價和金額，有收款單位章印。否則財務會計有權拒絕報銷。有詳見清單字樣的發票應附清單。

購買實物的原始憑證，必須有手續完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收後，在驗收單上填寫實收數額並簽章。不需入庫的物資，除經辦人在憑證上籤章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，並在憑證上籤章。

（五）支付補助款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明及簽字，有收款人身份證號碼和聯絡方式。有審批人簽字，並有付款的依據。報銷用的票據必須按財務規

定辦理：經手人簽字，證明人簽字，財務會計稽核後報主要領導審批報支。

專案資金管理制度 專案資金管理制度及執行情況 篇二

專案資金管理制度

第一條

為加強專案資金管理，規範專案資金運作，提高資金使用效率，特制定本辦法。

第二條

專案資金管理的基本原則：計劃管理、統一使用、以收定支、控制使用、開源節流、提高效益。

第三條

財會部門辦理水利基本建設資金支付手續時，必須符合下列程式：

（一）經辦人審查。經辦人對支付憑證的合法性、手續的完備性和金額的真實性進行審查。實行工程監理制的專案須監理工程師簽字；

（二）有關業務部門稽核。經辦人審查無誤後，應送建設單位有關業務部門和財務部門負責人稽核；

（三）單位領導核准簽字。

第四條

凡存在下列情況之一的，財會部門不予辦理水利基本建設資金支付手續。

（一）違反國家法律、法規和財經紀律的；

（二）不符合批准的建設內容的；

（三）不符合合同條款規定的；

（四）結算手續不完備，支付審批程式不規範的；

（五）不合理的負擔和攤派。第五條

定期做好專案資金分析。

專案資金分析是專案經濟活動分析的重要內容。專案應定期進行經濟活動分析，通過對收支情況分析，及時發現專案資金管理中存在的問題，以便及時採取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。

專案資金管理制度 專案資金管理制度及執行情況 篇三

專案資金管理制度

為了規範我公司專案資金使用行為，提高資金使用效益，使農業綜合開發資金的使用科學化、制度化、規範化、程式化，從而更好的進行專案建設，特制訂本制度：

一、專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算”。

二、專項資金的使用，經專案負責人簽字審批，經財務部稽核無誤後由財務部支付。

三、專項資金實行縣級報賬制，資金撥付一律轉賬結算，杜絕現金支付。

四、專項資金的撥付本著專款專用的原則，嚴格執行專案資金批准的使用計劃和專案批覆內容，不準擅自縮項，更不準拆借、挪用、擠佔資金，嚴禁白條入賬。

五、嚴格履行報賬制，做到手續齊備，票據真實、有效、合法。

六、加強審計監督，專案完工後，整體專案驗收審計。

七、強化財務監督檢查，加大監督檢查力度；做到監督檢查經常化、制度化、建立建全專案資金公示制度，杜絕違紀違規問題發生，確保資金專款專用，不斷提高資金使用效益。

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專案資金管理制度 專案資金管理制度及執行情況 篇四

一、資金風險防範

1、專案資金管理，嚴格執行請、撥款制度，實行專案資金專款專用，專戶管理，專帳核算制度。

2、建立專案資金管理領導責任制和會計核算制，並自覺接受財政、審計紀檢和上級財務主管部門的監督檢查，強化專案資金的管理和監督。對擅自變更專案預算、截留、挪用和坐支專案資金的，按法律法規的規定嚴肅查處。

3、領導小組辦公室按照事前稽核、事中監控、事後檢查的要求，建立健全專案資金跟蹤檢查制度和重大問題上的上報制度，定期不定期地開展專案資金專項檢查，全程跟蹤檢查各項專案資金的撥付、使用情況，對發現的資金管理方面的重大問題及時上報。

二、資金管理機構

資金管理組參與專案工程資金階段審計和年終審計，對專案資金撥付、使用情況定期進行稽核，全程進行監督，保證資金正常執行。

三、資金管理方式

每年年初和每季度初，由資金管理組分別填制專案請款書和季度專案分月用款計劃表、季度專案申請書，逐級上報國土資源部土地整理中心，申請和季度專案資金。

四、資金撥付方式

工程施工費採取分期付款的方式撥付。即工程開工前預付款%；工程施工中，根據工程進度和質量，撥付%；工程竣工後，根據驗收結果和工程竣工決算，撥付%。

專案資金管理制度 專案資金管理制度及執行情況 篇五

專案資金管理制度

1.每次用款前要上交資金申請表及支票申請單，各部門簽字後才能付款，並且付款前必須提供發票，發票單位名稱必須與付款單位名稱一致。

2.股份制專案必須在簽完股份制協議後預先估計前期至少一個月內需先墊資的金額並在協議後的一個星期內所有股東按比例把資金存入公司賬戶，專案上所有用款（包括備用金、工資、材料款等等）都應向公司申請並支付給專案部或相應的單位。

3.股份制專案部人員應記現金流水帳（包括所有現金支出）和專案總資金流水賬。以便於各股東及時瞭解資金動向等。

4.專案上的工資由專案提出計劃然後報至公司，有各相關部門簽字後公司統一發放。發放前各班組準備好工資單及借條！

5.專案上小額備用金應該先提出申請，然後有專案上專人保管。單據應該有相關經辦人，專案經理，各在現場的股東簽名才能支付！每月上報公司。

6.專案上的收入（押金、罰款以及廢品買賣）應開具收據，收據有公司提供並蓋公司章，辦理收入收據時至少有3人簽字（經辦人、材料經理、專案負責人），並且每月上繳公司併入賬。

7.股份制專案部現金支出必須整理歸類一下，具體先分為兩大類，可報銷可入公司帳{辦公用品類、車費、電話費、汽車所有費用（除保險）、差旅費（住宿費）、辦公費（電腦維修、資料、日用品）、水電費、工資單、培訓費、零星有發票材料費、班組借款等}和不可報銷入專案成本帳（餐費、煙、酒及白條等）。各小類應該分開貼上。

8.材料款不能付現金，特殊情況除外！