信用社委派會計履職報告

信用社委派會計履職報告

2020年九月信用社委派會計履職檢查情況如下

一、現金、重要空白憑證管理方面

（1）、信用社庫存限額270萬元，在九月份不存在現金超庫存現象。

（2）、大額現金（轉賬）業務是否經有權人審批。八月份大額取現共計85筆，其中超壹拾萬元的41筆。所有業務都經有權人審批檢查後支取。

（3）、委派會計查庫情況：2020年8月7日15點08分庫存現金1918676.55元、2020年8月19日15點18分庫存現金2161062.56元、2020年7月29日15點26分庫存現金1115330.53元。

（4）、重要空白憑證賬實相符；抵押品存在四筆貸款本金結清利息掛賬，無法登出的情況，質押品金額相符；8月份不存在重要空白憑證作廢問題。

二、賬戶管理

（1）、對公賬戶：8月份對公賬戶銷戶一戶，銷戶資料齊全，銷戶資料已及時報送人行。對公戶10戶，兩戶為久懸戶，兩戶為今年新開賬戶，剩餘戶均按時年檢，賬戶預留印鑑的使用、保管符合規定。

（2）、個人儲蓄賬戶開立資料齊全，資料填制符合要素齊全、加蓋印章齊全，執行了實名制，資料保管符合要求。

（3）、七月份銀企定期對賬單發出5份，收回5份，不定期發出8份，收回8份。8月24日、28日經影像系統驗印通過，印章加蓋齊全，對賬真是有效，日期填寫正確。

三、特殊業務

（1）、提前支取：8月份提前支取一年及以上期限業務共計發生158筆，一年期以下業務共計52筆，不存在超50萬金額支取，手續合規，留存資料齊全。

（2）、掛失業務：共計發生52筆；授權認真核對有效證件，掛失資料，是否本人，授權合規。

（3）抹賬、衝賬業務：8月份未發生抹賬、衝賬業務。

四、各種登記薄的登記

（1）《掛失登記薄》掛失手續處理結果書寫錯誤，未按要求改正。以上問題均已糾改。

（2）其餘各種登記薄齊全，登記及時、正確，保管妥善。

五、監控檢查

（1）、櫃員一日三碰庫：抽查時間段2020年8月8日8:32-8:45、11:35-12:35、17:05-17:15櫃員021949、015610碰庫認真，現金印章重要空白憑證均已核對，

（2）、2020年8月8日17:20上級櫃員對下級櫃員尾箱核對複核，雙人上鎖封箱，存在未當場在櫃員碰庫單簽寫賬實賬務相符。

（3）、委派會計及主任查庫未清機。

（4）、委派會計保管ATM機鑰匙，已整改。

六、檔案管理

開戶資料，電子銀行，開銷戶登記薄，總賬及其他各類傳票賬簿裝訂及時，砸號及時，保管合規整潔。